Имущественный налоговый вычет при покупке квартиры
При покупке собственного жилья многих граждан волнуют вопрос о том, как получить имущественный налоговый вычет на квартиру и какие документы для получения имущественного вычета необходимо предоставить.
Если говорить социальных вычетах, например на лечение и обучение, то правом на их получение пользуются не все. На мой взгляд, многие люди просто не знают о своих правах. Есть такие, которые просто не хотят замарачиваться, поскольку нужно собирать много бумаг , разбираться что и как заполнять и куда обращаться за налоговым вычетом. Да и вычеты сами по себе невелики. Но вот возможность получить имущественный налоговый вычет при покупке жилья я думаю не упустит никто. В самом деле грех не воспользоваться такой возможносью- уменьшить свой налогооблагаемый доход на 2 000 000 руб, а сумму НДФЛ на 260 000 руб и даже более.
В имущественный налоговый вычет при покупке квартиры также включаются проценты по кредитам, полученным у российских организаций и банков для покупки этого жилья. Размер вычета по процентам по кредитам, полученным на строительство и приобретение жилья ничем не ограничен.
Имущественный налоговый вычет на квартиру предоставляется только один раз и применяется до полного его использования. Это означает, что с вас не будут удерживать НДФЛ, пока ваш доход не превысит 2 000 000 руб.
Помимо стоимости самой квартиры к вычету моно принять и фактические расходы на ее приобретение. К таким расходам относятся:
— расходы на приобретение отделочных материалов
— расходы связанные с оплатой работ, связанных с отделкой картиры
— расходы на разработку проектно-сметной документации.
Расходы по страхованию при заключении кредитного договора, а также другие выплаты банку, не связанные с уплатой процентов к вычету не принимаются. Важно также, чтобы все документы были оформлены на имя того налогоплательщика, который оформляет налоговый вычет. То есть если вы купили своему совершеннолетнему ребенку и право собственности оформили на него, то вы не можете получить имущественный налоговый вычет на квартиру, а только ваш ребенок.
Все эти расходы должны подтверждаться платежными документами ( чеками, квитанциями, платежными поручениями).
А как быть, если вы купили квартиру раньше, а заявление подали только в 2012 году? В этом случае налоговый орган обязан вернуть вам излишне удержанную сумму налога на доходы, но только за последние 3 года.
Имущественный налоговый вычет при покупке квартиры вы имеете право получить как у работодателя, так и в налоговой инспекции по месту жительства.
Документы для получения имущественного вычета
Если вы решили получить имущественный налоговый вычет на квартиру в налоговой инспекции, то вам необходимо подготовить следующие документы.
- Заявление с просьбой предоставить имущественный налоговый вычет
- Декларацию по форме 3 НДФЛ
- Свидетельство о праве собственности на квартиру
- Справка о доходах по форме 2 НДФЛ
- Платежные документы, подтверждающие фактические расходы, связанные с отделкой квартиры.
- Кредитный договор с банком, а также график погашения задолженности и процентов.
Срок подачи документов для получения имущественного налогового вычета не установлен, так что декларацию вы можете подать в любое удобное для вас время.
Для того, чтобы получить имущественный налоговый при покупке квартиры у своего работодателя, вам сначала нужно получить от налогового органа уведомление о том, что вы имеете право на имущественный налоговый вычет. А для этого вам также необходимо собрать весь вышеперечисленный пакет документов.
При этом по мнению Минфина работодатель имеет право не удерживать с вас НДФЛ с доходов в пределах установленного размера имущественного налогового вычета только с момента получения уведомления налогового органа, а не с начала года. Для получения налогового вычета с начала года вам придется собирать все документы заново. Вообщем, придется повозиться. Поэтому если вы хотите получить налоговый вычет у своего работодателя, то я рекомендую сразу готовить 2 комплекта документов. Можно выбрать и другой вариант – подать в налоговую все документы по окончании года и получить излишне удержанную сумму НДФЛ себе на сберкнижку.
НАДЕЮСЬ ЧТО МОЯ СТАТЬЯ ПОЗВОЛИТ ВАМ ИЗБЕЖАТЬ ДОСАДНЫХ ОШИБОК, ПОМОЖЕТ БЫСТРО И ПРАВИЛЬНО ОФОРМИТЬ ВСЕ ДОКУМЕНТЫ, ЧТОБЫ НЕ ВОЗНИКЛО СПОРОВ С НАЛОГОВЫМИ ОРГАНАМИ
БОЛЬШИХ ВАМ ДОХОДОВ И МАЛЮСЕНЬКИХ НАЛОГОВ
спасибо большое ,полезные рекомендации.
Прочитала вашу статью с интересом, благодарю за полученную информацию!
Извините, но повторю свой вопрос:
Прошу уточнить: Мы приобрели квартиру без отделки за 4,5 млн. руб + оплатили за строительно-отделочные работы 270 тыс руб. + проценты по ипотечному кредиту 700 тыс. руб.
Вариант 1: Мы можем заявить к вычету 2 млн за квартиру + 270 тыс за ремонт + 700 тыс за кредит?
или
Вариант 2: Мы можем заявить 2 млн за квартиру и ремонт + 700 тыс за кредит?
Спасибо за разъяснение.
Здравствуйте, Вера!
Подскажите, пожалуйста, можно ли получить имущественный вычет за 2010-й год по понесенным за этот период расходам на покупку квартиры, если свидетельство о собственности на нее датируется 2012 годом? (дело в том, что за 2012 год доходов не было, возвращать ндфл не из чего, а за 2010 год — как раз были). Если — да, то декларацию нужно заполнять за 2010-й год? Вписывать ли в лист И дату Свидетельства о собственности или только дату Акта приемки-передачи жилья?
Буду признательна за ответ.
Ольга.
Добрый день!
В феврале 2010 г. была куплена квартира стоимостью 1680000 руб.Состою в браке с 2002 г. Квартира оформлена на меня. Имеет ли право на имущественный вычет мой супруг? Я не заявляла свое право и ранее так же как и мой супруг им не пользовалась. Может ли сейчас супруг подать декларации за 2010,2011,2012 гг. на возврат НДФЛ, т.к. у него заработная плата больше моей?
В налоговой при устной консультации мне сказали, что право на вычет имею только я.
Спасибо!
Здравствуйте, Виталия. Вы имеете равные права на получение вычета, поскольку имущество приобретенное в браке является совместной собственность супгугов независимо от того, на кого оно оформлено. При покупке квартиры в совместную собственность вы можете получить только один имущественный вычет на двоих, распределив его между собой в любой пропорции. Если у супруга заработная плата была больше вашей, то вычет нужно распределить пропорционального заработной плате каждого. Вернуть НДФЛ вы можете с момента получения права на вычет, т.е. с момента покупки квартиры. Декларацию можно подать за 3 налоговых периода с момента покупки — за 2010, 2011 и 2012 год.
Добрый день, Вера!!! Подскажите пожалуйста по такой ситуации. Работающий пенсионер собирается продать находящуюся в собственности менее 3 лет квартиру в одном городе и приобрести в другом (стоимость при продажи более 1000000). переезжая в др. город, он соответственно увольняется с предыдущей работы. Я правильно поняла, если продажа кв-ры состоится после увольнения, то права на вычет не будет. и может ли подать декларацию неработающий пенсионер, если продажа будет работающим пенсионером, а потом он увольняется. В этот же год, т.е в одном налог. периоде этот неработ. пенсионер приобретает кв-ру в др. городе. Предусмотрены ли здесь в двух случаях (продажа и покупка) имущ. вычеты. И зависит ли статус лица для получения вычета при совершении сделок. Заранее благодарна!!!
Здравствуйте, Анастасия!
Нет, вы немного не так все поняли. При увольнении с работы пенсионер не теряет право на вычет при продаже имущества. Имущественный вычет может получить любой гражданин, который в налогом периоде получал доходы, облагаемые НДФЛ по ставке 13№. Очень хорошо, что вы продали и приобрели квартиру в одном налоговом периоде. При продаже имущества вы можете воспользоваться имущественным вычетом в размере понесенных расходов ( то есть стоимости квартиры за которую покупали). Если договор у вас не сохранился, то вы можете воспользоваться имущественным вычетом в пределах 1 млн. руб.
Что касается покупки другой квартиры, то вы также можете воспользоваться имущественным вычетом в размере 2 млн. руб. А поскольку в приобрели квартиру будучи уже неработающим пенсионером, то вы имеете право не только получить вычет по доходам, полученным за текущий период (до увольнения), но и еще перенести вычет на 3 предшествующих года.
Здравствуйте,помогите пож-а разобраться имеем ли мы с супругом право на имущественный вычет за покупку квартиры,ситуация следущая: в декабре 2012 года мы вступили в кооператив ипо договору долевого строительства приобрели доли в строящемся домепри этом внесли 80% от общей стоимости квартиры т.е почти выкупили.Дом должны построить в январе 2013года к этому времени мы планируем полностью выкупить квартиру и стать собственниками.Как нам быть с вычетом если к этому времени я возможно буду еще в декрете или только выйду на работу на себя я не смогу оформить вычет? и сможет ли оформить муж при моем согласии вычет если он в начале декабря 2012года только устроился официально на работу ,если он сможет то через какое время ?спасибо
Здравствуйте, Светлана! Право на вычет вы получите только после подписания акта-приемки передачи квартиры в вашу собственность и при условии полной оплаты стоимости квартиры. Вы оба имеете право на получение имущественного вычета. Общую сумму вычета вы можете распределить между собой в любой пропорции. Если к моменту получения права на имущественный вычет вы оба будете работать, то выгодней распределить между собой вычет пропорционально заработной плате каждого из вас. Например, если у вас будет зп 10 тыс руб, а у мужа 30 тыс. руб ( то ваша доля будет 25% 10/10+30 а у мужа, соответственно 75%)
Извините опечаталась волнуюсь, сдача дома намечена на первый квартал 2014года.
Добрый день!
Подскажите пожалуйста,правильно ли я поняла
Мы с мужем в браке 3 года
1 год назад купили дом с землей в собственность,без кредита
Собственником является муж
В последние года у него с работой было плохо,официально не работал
У меня стабильная работа,стабильная зарплата 8 лет в одной компании
Могу ли я как его жена подать на вычет налога
Если средняя зарплата составляет 26000 в месяц
За какой период надо взять справку 2НДФЛ
Где надо подавать на вычет по месту моей прописки или по месту прописки мужа или по месту покупки дома?
Здравствуйте, Анна!
Дом и земля являются вашей совместной собственностью вне зависимости от того, на кого они оформлены. Если у мужа маленькая зарплата, то вам выгодней конечно оформить право на вычет только на себя. При этом вам надо написать заявление о распределении имущественного вычета — 100% -вам и 0% мужу.
Если свидетельство о праве собственности на дом и землю оформлено в 2012 году, то вы можете получить имущественный вычет сразу за 2 года.
Документы на получение вычета нужно подавать в налоговую инспекцию по месту вашей прописки.
есть договор долевого участия и акт приема-передачи квартиры,необходима ли регистрация
Здравствуйте, Александр.
Вопрос не совсем понятен. Регистрация права собственности? Для получения имущественного вычета или что?