Бизнес в интернете и налоги
С появлением дешевого интернета с каждым годом увеличивается число людей, зарабатывающих в сети. Люди зарабатывают различными способами: открывают интернет-магазины, размещают рекламу на своем сайте, создают инфопродукт или участвуют в партнерских программах. При этом большинство из них получают доход на свои электронные кошельки в виде электронных денег. В этой статье мы поговорим о том какие налоги нужно платить государству тем, кто создает свой бизнес в интернет.
Многие люди, занимающиеся бизнесом в интернет задают вопрос как превратить виртуальные электронные деньги в реальные?
Хотя платежи электронными деньгами в нашей стране существуют достаточно давно, однако налоговая инспекция не уделяла этому особого внимания. С принятием закона «О национальной платежной системе» ситуация изменилась. Теперь операторы электронных денежных средств обязаны идентифицировать владельцев электронных кошельков (то есть запрашивать их паспортные данные). Однако если сумма ваших ежедневных платежей не более 15 000 руб. в день и не более 40 000 рублей в месяц, то предоставлять свои паспортные данные оператору не нужно. Если электронный кошелек идентифицирован, то хранить на нем можно сумму, не превышающую 100 000 руб.
Вывод средств с электронных кошельков
— физические лица могут выводить электронные деньги как на свой банковский счет или пластиковую карту , так и наличными, а вот организации и индивидуальные предприниматели только на свой банковский счет.
Поскольку электронный денежный оборот не отслеживается налоговой инспекцией, то налоги вы обязаны платить при выводе денежных средств в виде наличных или на банковскую карту. То есть пока вы зарабатываете виртуальные деньги, беспокоиться об уплате налогов не нужно.
Но вот если вы вывели денежные средства в виде наличных или на банковскую карту платить налоги придется:
Бизнес интернете и налоги
Для расчета налогов наиболее выгодными являются 2 варианта:
- НДФЛ по ставке 13 %. Платить налоги как физическое лицо. В этом случае со всех доходов от интернет бизнеса вы будете платить НДФЛ по ставке 13%. Для этого вам необходимо составить декларацию по форме 3 НДФЛ. В декларации вы указываете сумму денежных средств которые вы вывели со своих электронных кошельков на банковский счет или в виде наличных. Отчитаться по доходам за прошедший год вы должны в срок до 30 апреля года, следующего за отчетным, а заплатить налог до 15 июля.
- Упрощенка 6%. Регистрируемся в качестве ИП. Заполняем заявление на регистрацию и заявление о переходе на упрощенку ( УСН). В заявление указываем объект налогообложения «Доходы». При этом вы будете платить налог по ставке 6% от всех выведенных вами средств. Обратите внимание, что заявление на упрощенку нужно подавать сразу при регистрации. Иначе попадете на общий режим и будете платить очень много налогов.
Многие считают наиболее выгодным второй вариант, считая что платить упрощенку по ставке 6 % в любом случае выгоднее чем 13% НДФЛ. Однако это не совсем верно.
Дело в том, что регистрируясь в качестве индивидуального предпринимателя, многие забывают о том, что помимо налога на доходы при применении упрощенной системы налогообложения, нужно платить еще и фиксированные платежи в пенсионный фонд и фонд обязательного медицинского страхования. И платить их нужно в любом случае, даже если не было доходов. В настоящий момент размер фиксированного платежа для ИП составляет 17 тыс руб. При исчислении налога индивидуальный предприниматель может уменьшить его размер налога на фактические уплаченные суммы фиксированных платежей, но не более чем на 50%.
Кроме того, если вы будете платит НДФЛ по ставке 13 %, то вы имеете право на налоговые вычеты (на обучение, на лечение, на покупку жилья). Например, имущественный налоговый вычет на приобретение и строительство нового жилья составляет 2 000 000. То есть вы не будете платить НДФЛ, пока ваш доход не превысит эту сумму! При этом срок применения налогового вычета не ограничен. То есть вы можете пользоваться правом на вычет не в течение года, а до тех пор пока не используете всю сумму вычета. Имущественный вычет также предоставляется также в случае если вы приобретаете квартиру в ипотеку. Зарегистрировавшись в качестве ИП в не сможете воспользоваться этими льготами.
Однако, следует обратить внимание, что совершение регулярных однотипных операций на вашем счету может заинтересовать налоговую инспекцию и она расценит это как коммерческую деятельность и предложить вам зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя.
Поэтому если ваш интернет бизнес вышел на серьезный уровень, то регистрация в качестве индивидуального предпринимателя будет вам просто необходима: вы сможете открывать расчетные счета в банке, принимать оплату от юридических лиц и не бояться того, что вас обвинять в незаконной коммерческой деятельности. Кроме того, если бизнес интернет является единственным источником дохода, то регистрация в качестве индивидуального предпринимателя даст вам преимущество в получении визы, а отчисления в пенсионный фонд дадут возможность получать хоть какую-то пенсию.
ЖЕЛАЮ ВАМ СОЛИДНЫХ ДОХОДОВ И МАЛЮСЕНЬКИХ НАЛОГОВ
Пока что обхожусь без регистрации, стараюсь расходовать деньги из электронных счетов, а в банк выводить минимальные сумы. Или покупаю вещи по дропшипингу: http://k-petrovichu.ru/?p=158 и на аукционах а потам отдаю уже в городе на реализацию. Дополнительный заработок и меньше вопросов!
Спасибо, будем знать!
Знания о налогах необходимы. Спасибо!
Давно искала ответ на вопрос про налоги, спасибо Вам, ответили. Теперь понятно. Буду учитывать в работе.
Вот это действительно надо знать!
Как только начнем зарабатывать вышеуказанные суммы, так и начнем платить налоги и как я понял как физическое лицо даже выгодней чем ИП.
Тема налоги и бизнес в интернете интересна многим. Спасибо за информацию.
Я не так давно закрыл предпринимательство.Пенсионный вообще оборзели. Действительно, пока суммы не большие, выгодней быть физ.лицом. Успехов Вам!
Спасибо большое. Один мой знакомый никак не может закрыть ИП, так как нет денег на взносы. А сумма с каждым годом все больше и больше. А ведь когда-то ИП платили взносы всего 150 руб. в месяц.
Каждый крутится как может 😉
Спасибо за хорошую и полезную информацию! И сайт нужный! Успехов Вам!
Полезная статья. Спасибо.
Мне было интересно про вывод денег из электронных кошельков, пока что приходилось только вводить)))
Оксана, у вас все впереди. Все будет со временем)))
Вывожу деньги на ту же карточку, на которую в банк поступает зарплата в реале.
А в назначении платежа что пишите? «Собственные средства»
Нужная статья о выводе средств. Тоже, пока что, только пополняла счета).
Лана, я желаю вам, чтоб ваши электронные кошельки ломились от денег.
Огромное спасибо Вам за статью. Присматриваюсь к интернету, как к источнику дохода. Конечно, задумываюсь о том, как к такому виду заработка относится наше государство. А Вы так подробно все объяснили. Еще раз спасибо!
Спасибо за очень полезную статью.Разъяснили насчёт налога по упрощёнкке.Многие предприниматели стараются именно перейти на упрощённую систему оплату налога.О разнице между этими двумя ставками узнал от Вас.
Очень полезна и нужная для многих статья, хорошо, доступно написано, все понятно, я пока тоже не выводила деньги , надеюсь кошелек начнет пополняться и тогда будем пользоваться вашими советами.
Очень ценная для меня информация. Пока не выводила деньги, т.к. их немного на моем счету. Но воспользуюсь обязательно вашими рекомендациями при необходимости. Спасибо.
Очень профессионально! Однозначно, в закладки!
Скажите пожалуйста, эти налоги распространяются только для резидентов Российской федерации? Либо какая-то часто действует также для Украины?
Ярослав, эти налоги платят только граждане РФ. Я живу в России, поэтому и пишу статьи о налогах в России.
По моему с 1-го января 2012 года убрали планку 50% и ИП на УСН на сумму взносов в пенсионный фонд могут уменьшать сумму налогов. Или я что-то не так понял?
В 2012 году ничего не изменилось. По-прежнему сумму налога по УСН можно уменьшить не полностью а только на 50%.
На одном из сайтов, посвященных теме налогообложения, и не только ИП, выложена следующая информация:
И кто из Вас прав?
Действительно вы правы, Владимир. Федеральный закон от 28.11.2011 N 338-ФЗ внес изменения в гл.346.21 абз.2 п.3 «Указанное ограничение не распространяется на индивидуальных предпринимателей, не производящих выплат и иных вознаграждений физическим лицам и уплачивающих страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации и фонды обязательного медицинского страхования в размере, определяемом исходя из стоимости страхового года». Таким образом с 01.01.12 ИП, не имеющие работников уменьшают сумму единого налога по УСН уплаченных фиксированных платежей за этот период.
Если Вы внимательно читали Налоговый кодекс, то увидели бы, что это касается только УСН-патента.
нет, это касается предпринимателей уплачивающих УСН, выбравших в качестве объекта налогообложения доходы.
Спасибо, за ценную информацию ! Учтем на будущее, пока выводить особо нечего.
Очень полезная информация.Спасибо.
Спасибо за ликбез по налогам. Посты очень нужные и понятные.
Налоги как воздух нужны человеку без них нам некуда. Спасибо за разъяснение ликбез как воздух нужен.
Налоги нужны государству, а не человеку. Только непонятно куда оно их девает)))
На Рублёвском шоссе Московской области это наглядно видно
Очень ценная информация, которую необходимо знать. Спасибо. Я сам вывожу на расчетный счет.
Очень полезная информация, заннимаемся этим и не знать ее — это непростительно. Взяла в закладки. Правда до доходов мне еще далеко, но цель-то уже есть!
Спасибо очень полезная информация!У меня вопросик,расространяется ли это на Украину или это только в Росси?
Пожалуйста, Аня. Эта информация только для жителей России.
Я правильно поняла, что налоги надо платить только при получении наличных денег, а другие денежные операции типа покупка вещей через интернет со своего счета налогами не облагается и не контролируется?
Здравствуйте, Ирина.
Налоги платятся со всех доходов, полученных как наличными, так и безналичным путем ( в том числе и на электронный кошелек). Если вы получаете доход электронными деньгами и тратите его в интернете, то пока на электронном кошельке не превышает 15 000 руб. вами вряд ли заинтересуются. Но как только переведете деньги на пластиковую карту, банк обязан сообщить данные о ваших доходах в налоговую инспекцию.